配当金の税金と手取り額の計算方法とは？図解でわかる完全ガイド

2026年最新情報をもとに、配当金の税金と手取り額の計算方法をわかりやすく解説します。

「配当金が入ったのに、思ったより金額が少ない…」と感じたことはありませんか？実はその差額こそが税金です。株式投資で配当金を受け取ると、原則として約20.315%が差し引かれた状態で口座に入金されます（国税庁公表の税率にもとづく）。

この記事では、27歳・会社員・投資初心者の方でも「自分のことだ」と感じられるよう、難しい用語を使わずに配当金の税金の仕組みから手取り額の計算方法、NISAを使った節税の考え方まで丁寧に説明します。スマホでサクッと読めるように構成していますので、ぜひ最後までお付き合いください。

配当金の税金とは？仕組みをわかりやすく解説

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配当金とは、企業が年間の利益の一部を株主に還元するお金のことです。たとえばA社の株を100株持っていて、「1株あたり年間50円の配当」が出た場合、受け取れる配当金は5,000円になります。

ただし、この5,000円がそのまま口座に入るわけではありません。日本では配当金を受け取る際に、税金が自動的に差し引かれる「源泉徴収」という仕組みが適用されます。

2026年時点において、国内上場株式の配当金にかかる税率は合計20.315%です。内訳は以下のとおりです（国税庁公表情報にもとづく）。

つまり、1万円の配当金を受け取った場合、手元に残るのは約7,969円です。約2,032円が税金として差し引かれる計算になります。

なお、特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合、証券会社が自動的に税金を計算・納付してくれます。そのため基本的に確定申告は不要です。ただし、損益通算や配当控除を活用したい場合は確定申告をする選択肢もあります（詳しくは後述）。

本記事では主に「国内上場株式」を対象に解説します。非上場株式や外国株式の配当金は税率・手続きが異なるため、該当する方は国税庁のサイトや証券会社にご確認ください。

具体的な数字で見る！配当金の手取り額シミュレーション

「税率20.315%」と言われてもピンとこない方のために、実際の金額でシミュレーションしてみましょう。以下は国税庁公表の税率（2026年時点）をもとにした概算です。

※国税庁公表の税率（2026年時点）をもとにした概算です。端数処理の関係で実際の金額と若干異なる場合があります。

次に、口座の種類によって配当金の税金の扱いがどう変わるかを比較します。どの口座を使うかで「確定申告が必要かどうか」「節税できるかどうか」が大きく変わります。

※配当金の源泉徴収は支払い時に行われます。受取方法の設定により異なる場合があります。最新情報は各証券会社または国税庁公式サイトでご確認ください。

特にNISA口座の成長投資枠を使って保有した株式の配当金は非課税です。同じ10万円の配当金でも、NISA口座なら約20,315円が節税できます。これは大きなメリットです。

自分で計算してみよう！手取り額の求め方ステップ解説

配当金の手取り額を自分で計算するのは、電卓があれば誰でもできます。以下のステップに沿って順番に確認してみましょう。

なお、特定口座（源泉徴収あり）を使っていれば、上記の計算は証券会社が自動でやってくれます。手取り額の確認は証券会社のマイページの「取引履歴」や「入出金履歴」から確認するのが最も手軽です。

知っておくべき注意点・デメリット

配当金の税金に関しては、いくつか注意しておきたいポイントがあります。節税を狙って動く前に、必ず以下を確認してください。

税制は毎年変わる可能性があります。本記事の情報は2026年時点のものですが、最新情報は必ず国税庁（nta.go.jp）や金融庁の公式サイトでご確認ください。

まとめ：配当金の税金と手取り額の計算方法

この記事で解説した内容を整理します。配当金の仕組みを理解しておくと、NISAの活用や節税の判断がしやすくなります。

配当金の税金の仕組みを知ることは、投資をより賢く活用するための第一歩です。まずはNISA口座を開設して、少額から始めてみることをおすすめします。

よくある質問

Q. NISA口座で受け取る配当金は本当に税金がゼロになるの？

NISA口座（成長投資枠）で保有する国内上場株式の配当金は、配当金の受取方法を「株式数比例配分方式」に設定している場合に限り、非課税になります（金融庁公表・2026年時点）。この設定をしていない場合は、NISA口座で保有していても課税されてしまうため注意が必要です。設定変更は証券会社のマイページから行えます。なお、外国株の配当金は現地での源泉徴収が発生するため、完全に非課税にはならない場合があります。

Q. 年収400万円の会社員が配当金を受け取ると確定申告は必要？

特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合、配当金の税金は証券会社が自動的に差し引いて納付するため、原則として確定申告は不要です。ただし、同じ年に株式の売却損がある場合は「損益通算」を行うことで税金の還付を受けられる可能性があります。この場合は確定申告が必要です。一方、確定申告をすることで「配当控除」を利用できますが、所得が増えることで健康保険料や住民税が上がる場合もあるため、事前に試算することをおすすめします。不明点は税務署や税理士にご相談ください。

Q. 配当金の手取り額はどこで確認できるの？

特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合、証券会社のマイページ内「入出金履歴」や「取引履歴」で確認できます。また、毎年1月〜2月頃に証券会社から送られる「特定口座年間取引報告書」にも、配当金の受取額・源泉徴収税額の明細が記載されています。この報告書は確定申告をする際にも使用します。スマホアプリからも確認できる証券会社が多いため、ログインして「配当金」や「入出金」などのメニューを探してみてください。

次に読むべき記事

配当金の税金の仕組みが理解できたら、次はNISAやiDeCoを使った資産形成の基礎を学んでみましょう。以下の記事も合わせてご覧ください。

• 👉 NISA口座の開設方法と選び方【2026年版】：はじめてNISAを使う方向けに、口座開設の手順をステップ解説しています。
• 👉 iDeCoとNISAの違いを比較｜どちらを先に始めるべきか：年収400万円の会社員が両方を活用する場合の節税効果も具体的に紹介しています。
• 👉 高配当株の選び方｜初心者が気をつけたい3つのポイント：「配当利回りが高ければいい」は危険？投資初心者が陥りやすい落とし穴を解説しています。

※本記事の情報は2026年時点のものです。税制や制度は変更される場合があります。最新情報は国税庁（nta.go.jp）・金融庁（fsa.go.jp）の公式サイトでご確認ください。